Bernd H. Klose (Hrsg.): Asset Tracing & Recovery. The FraudNet World Compendium

Berlin: Erich Schmidt Verlag 2009, ISBN 978 3 503 11660 7, 1.165 Seiten, 139,95 Euro.

Die Globalisierung von Finanz- und Wirtschaftstransaktionen hat auch neue Möglichkeiten für internationale Betrugsfälle geschaffen. Versierte Betrüger nutzen gezielt die unterschiedlichen Regelungen verschiedener Staaten, um über zum Teil schwer nachvollziehbare Wege illegal erworbene Vermögenswerte zu verstecken und ihre Verwendung zu verschleiern. „Asset Tracing & Recovery“ behandelt das Aufspüren und die Rückgewinnung solcher Gelder. Die Autoren sind Mitglieder von FraudNet, einer internationalen Vereinigung einschlägig spezialisierter Rechtsanwälte. In dem vom deutschen Mitglied Bernd Klose herausgegebenen Sammelband haben sie ihre jahrelangen praktischen Erfahrungen gebündelt.
Das Buch ist in zwei Teile gegliedert. Der erste Teil beschäftigt sich mit Grundlagen der Verfolgung und Wiedererlangung illegal erworbener Vermögenswerte. Die einzelnen Beiträge behandeln unter anderem Aspekte des schweren Betrugs, internationale Geldwäscheregelungen, internationales Insolvenzrecht, den Zugang zur Justiz sowie allgemeine Maßnahmen der Verfolgung und Rückgewinnung betrügerisch erworbener Gelder. Der zweite Teil umfasst 31 Länderberichte (nicht 40, wie auf dem Klappentext angegeben) mit sehr detaillierten einzelstaatlichen Regelungen und Hinweisen von Liechtenstein bis zu den USA. Während viele vergleichbare Sammelbände höchst unterschiedlich strukturierte Beiträge enthalten, folgen die Länderkapitel erfreulicherweise fast durchgängig einem überzeugenden Raster (unter anderem Strafverfahren, Zivilverfahren, Geldwäscheregelungen, Bankgeheimnis, Durchsetzung ausländischer Urteile bis hin zu hilfreichen Adressen).
Das voluminöse Werk richtet sich an Praktiker, insbesondere Juristen, welche die (englische) Fachterminologie verstehen. Für den Laien eignen sich höchstens die Überblicksbeiträge des ersten Teils. Experten dürfte das Buch jedoch eine Fülle an aktuellen, praxisnahen und detaillierten Informationen zu einem wichtigen Themenbereich bieten, der von der Korruptionsbekämpfung bislang eher vernachlässigt wurde, aber beispielsweise ein wesentliches Element der 2005 in Kraft getretenen UN-Konvention gegen Korruption darstellt.

Sebastian Wolf

Namentlich gekennzeichnete Beiträge geben die Meinung des Verfassers / der Verfasserin wieder.